往来核算岗位的核心职责是确保公司往来账务的准确性、合规性及高效管理。具体职责可分为以下几类：

一、基础核算与凭证管理

原始凭证审核

负责审核各类原始凭证（如发票、合同、入库单等），确保其真实性、完整性和合规性，对异常凭证及时记录并报告。

账务处理

根据审核后的凭证填制记账凭证，登记明细账，确保账目清晰、准确。需定期进行账务调整，如坏账计提、预付款项核销等。

财务报表编制

编制应收账款、应付账款等往来报表，定期与业务部门核对账目，提供财务数据支持决策。

二、对账与结算管理

定期对账

每月与供应商、客户进行对账，核对账目差异，编制对账单并及时催收款项。需确保账账、账证、账表相符。

结算业务处理

办理往来款项的收付结算，登记现金日记账和明细账，确保资金流动记录准确。

往来款项清理

定期清理长期挂账项目，对无法收回的应收账款和应付账款进行核销处理。

三、风险管理与分析

账龄分析

对往来账龄进行分析，识别逾期款项风险，制定催收计划并跟踪执行。

异常账目处理

发现账务异常时，及时调查原因并调整账目，配合内部审计工作。

成本与收益分析

结合销售数据与成本信息，分析往来款项对利润的影响，提出优化建议。

四、制度与流程维护

制度完善

参与制定往来核算管理制度，规范业务操作流程，防范财务风险。

系统管理

负责会计软件（如SAP）的日常维护与数据录入，确保系统数据准确性。

合规监督

严格执行国家财务法规，监督业务部门遵守合同条款，防范合规风险。

五、其他职责

协助财务经理完成年度财务规划与预算编制；

参与重大经济业务的谈判与合同审核；

负责税务相关事务（如增值税发票认证、纳税申报）。

技能要求：

需具备扎实的会计基础，熟练使用财务软件（如SAP、Excel），并掌握财务分析工具。同时，需良好的沟通协调能力，以应对跨部门协作需求。