总账子系统是财务信息系统的核心模块，主要负责企业财务数据的全面管理。其核心功能及模块可归纳如下：

一、基础核算功能

凭证处理

支持凭证录入、审核、过账等全流程操作，自动完成借贷平衡校验，减少人工错误。 - 可接收来自其他子系统（如应收应付、预算管理）的凭证。

账簿管理

提供总账、明细账、辅助账等多种账簿的查询与输出功能，支持按条件筛选和自定义报表。 - 支持期末自动转账、结账及试算平衡。

出纳管理

包含支票登记簿、银行日记账、现金日记账管理，支持银行对账及银行存款余额调节表编制。

二、延伸管理功能

期末处理

自动完成月末试算平衡、对账、结账及财务报表生成（资产负债表、利润表等）。 - 提供差异分析功能，辅助发现财务异常。

财务分析

支持财务比率分析、趋势分析等工具，帮助管理层评估经营绩效和风险。

三、系统初始化与维护

系统参数设置：

会计科目体系、凭证类别、结算方式等基础配置。- 数据备份与恢复：保障财务数据安全。

四、其他关键功能

多用户权限管理：不同角色权限设置，确保数据安全。- 审计跟踪：记录操作日志，便于合规审计。

总结：总账子系统通过集成核算、分析及管理功能，实现财务数据的自动化处理与智能分析，是财务信息化的核心支撑模块。